• Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ

    Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета "Финансовый менеджмент"

    Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе. Коучинг - это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами

4.7. Валютное регулирование при получении (предоставлении) финансовых кредитов и займов

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 

Некоторые валютные операции осуществляются резидентами без ограничений, другие в общем случае требуют от резидентов получения разрешения (лицензии) ЦБ РФ, но в специально предусмотренных ЦБ РФ случаях такое разрешение может предоставляться в упрощенном (регистрационном) порядке либо вообще не требоваться.

Таблица 4.6

Текущие операции (не требуют разрешения ЦБ РФ)

Операции, связанные с движением капитала

Разрешение ЦБ РФ предоставляется в упрощенном, «регистрационном» порядке

Требуют разрешения ЦБ РФ

• Получение и предоставление финансовых кредитов и займов на срок не свыше 180 дней

• Переводы в РФ и

из РФ процентов и

других доходов по операциям, связанным с движением капитала

• Получение финансовых кредитов и займов на срок свыше 180

дней на сумму менее 100 млн дол. США и на "стандартных" условиях

• Пролонгация кредитов и займов, ранее полученных на срок

менее 180 дней, на "стандартных"

условиях

            • Получение финансовых кредитов по линии ЕБРР

• Получение финансовых кредитов и займов на срок

свыше 180 дней на сумму более 100 млн долл. США или на "нестандартных" условиях

• Предоставление финансовых кредитов и займов на срок свыше 180 дней

 

Финансовые кредиты и займы на срок более 180 дней

—Получение от нерезидентов финансовых кредитов и займов на срок более 180 дней является операцией, связанной с движением капитала, и требует получения разрешения ЦБ РФ.

—Разрешение может быть предоставлено в упрощенном, регистрационном или в разрешительном порядке.

— Решение о применении того или иного порядка привлечения кредита (займа) принимает уполномоченный банк, обслуживающий заемщика.

В случае внесения сторонами изменений в условия кредитного договора в части пролонгации сроков привлечения и погашения кредита заемщик обязан в тридцатидневный срок представить соответствующие документы в уполномоченный банк. При этом:

— регистрация (повторная регистрация) кредитной операции осуществляется территориальным учреждением ЦБ РФ, если не допущено превышение процентной ставки по кредиту уровня ЛИБОР по шестимесячным долларовым кредитам плюс пять процентов;

Условия применения регистрационного порядка

Условия применения разрешительного порядка

• Объем кредита не превышает суммы,

эквивалентных 100 млн. дол. США

• Процентная ставка не превышает уровня ЛИБОР

по шестимесячным долларовым кредитам плюс

5%

• Общая сумма расходов по привлечению кредита

(кроме процентов) не превышает 3% его объема

• Кредитным договором не предусмотрено

обеспечение кредита в виде залога или

переуступки прав на материальные или

финансовые активы заемщика или третьих лиц -

резидентов

• Предоставление, использование и погашение

кредита не сопровождается другими валютными

операциями, связанными с движением капитала и

требующими разрешения ЦБ РФ

• Расчеты по кредитной операции осуществляются

только в одном уполномоченном банке по месту

регистрации заемщика

 

Кредиты, не

отвечающие хотя

бы одному

условию

применения

регистрационного

порядка, а также

при привлечении

валютных

средств на

международных

финансовых

рынках

посредством

размещения долговых ценных

бумаг (еврооблигации,

евровекселя и

т.п.)

 

—выдача разрешения на проведение кредитной операции осуществляется Департаментом валютного контроля ЦБ РФ, если размер процентной ставки установлен выше указанной величины.

Действия заемщика и уполномоченного банка зависят от порядка, в котором получается разрешение ЦБ РФ на кредитную операцию.

 

Порядок РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Во всех случаях, когда обязательства заемщика выражены в ценных бумагах с номиналом в иностранной валюте (например, простой вексель), упрощенная процедура получения разрешения не применяется.

Скругленный прямоугольник: Порядок регистрации кредитной операции
(регистрацию осуществляет территориальное учреждение ЦБ РФ)
• Заемщик представляет в уполномоченный банк (далее - банк) копию кредитного договора и другие документы, имеющие отношение к кредитной операции
•Банк принимает решение о применении регистрационного порядка и письменно уведомляет об этом заемщика
•Заемщик представляет в банк:
• заявку по установленной форме
• оригинал или нотариально заверенную копию кредитного договора
• Уполномоченный банк также подписывает заявку и направляет документы в территориальное учреждение ЦБ РФ
• Территориальное учреждение ЦБ РФ при соответствии документов всем требованиям регистрирует кредитную операцию (вносит данные в специальный журнал), проставляет на заявке регистрационный номер и возвращает заявку в банк
• Банк принимает заемщика на обслуживание и зачисляет на его текущий валютный счет сумму кредита

Скругленный прямоугольник: Порядок получения разрешения
(разрешение выдает Департамент валютного контроля ЦБ РФ - ДВК)
• Заемщик принимает решение о невозможности применения регистрационного порядка либо получает уведомление об этом из банка
• Заемщик представляет в ДВК:
— заявку по установленной форме
— нотариально заверенную копию документа о государственной регистрации
— справку из налогового органа об отсутствии задолженности
— справки из банков, в которых у заемщика открыты валютные счета, об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки и ее обязательной продаже
— оригинал или нотариально заверенную копию кредитного договора
• ДВК при соответствии документов всем требованиям выдает разрешение на привлечение кредита, которое высылается заемщику почтовым отправлением или выдается его представителю по доверенности
• Оригинал разрешения заемщик представляет в банк, а второй экземпляр заявки и копию разрешения
•в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту регистрации банка
• Банк принимает заемщика на обслуживание и зачисляет на его текущий валютный счет сумму кредита
 

 

 


Основания ДЛЯ ОТКАЗА В РЕГИСТРАЦИИ ИЛИ ВЫДАЧЕ РАЗРЕШЕНИЯ

ЦБ РФ вправе отказать в выдаче разрешения или регистрации кредитной операции по следующим причинам:

—неправильное оформление документов;

— наличие в кредитном договоре условий, противоречащих законодательству РФ и нормативным актам ЦБ РФ;

— действие кредитного договора не подпадает под юрисдикцию РФ;

— несоответствие содержания кредитного договора стандартным требованиям, установленным ЦБ РФ;

— наличие в представленных документах и материалах сведений, не соответствующих действительности;

— непредставление заемщиком отчетности по ранее зарегистрированным ЦБ РФ кредитным операциям и разрешениям;

—превышение размера обеспечения кредита общей суммы привлекаемых кредитных ресурсов более чем в два раза;

—имеющиеся факты нарушения заемщиком валютного законодательства РФ.

Таблица 4.8 Ответственность заемщиков и уполномоченных банков

Вид нарушения

Мера ответственности

Отсутствие кредитного договора, оформленного в соответствии с установленными требованиями

Штраф, взимаемый с заемщика в пределах суммы валютных средств, полученных по кредитной операции

Проведение кредитных операций в рамках одного кредитного договора через несколько текущих валютных счетов в одном уполномоченном банке

Несвоевременное представление сведений о проведенной кредитной операции (заемщиком уполномоченному банку)

Штраф, взимаемый с заемщика в пределах неучтенной суммы (или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке)

Ненадлежащее использование заемщиком привлеченных кредитов

Штраф, взимаемый с заемщика в размере средств, полученных по кредитной операции

Непредставление в ЦБ РФ информации, представление неполной или недостоверной информации, документов и сведений о проведении операций

Штраф, взимаемый с уполномоченного банка в размере до одной десятой процента минимального уставного капитала, действующего на момент нарушения

 

Некоторые валютные операции осуществляются резидентами без ограничений, другие в общем случае требуют от резидентов получения разрешения (лицензии) ЦБ РФ, но в специально предусмотренных ЦБ РФ случаях такое разрешение может предоставляться в упрощенном (регистрационном) порядке либо вообще не требоваться.

Таблица 4.6

Текущие операции (не требуют разрешения ЦБ РФ)

Операции, связанные с движением капитала

Разрешение ЦБ РФ предоставляется в упрощенном, «регистрационном» порядке

Требуют разрешения ЦБ РФ

• Получение и предоставление финансовых кредитов и займов на срок не свыше 180 дней

• Переводы в РФ и

из РФ процентов и

других доходов по операциям, связанным с движением капитала

• Получение финансовых кредитов и займов на срок свыше 180

дней на сумму менее 100 млн дол. США и на "стандартных" условиях

• Пролонгация кредитов и займов, ранее полученных на срок

менее 180 дней, на "стандартных"

условиях

            • Получение финансовых кредитов по линии ЕБРР

• Получение финансовых кредитов и займов на срок

свыше 180 дней на сумму более 100 млн долл. США или на "нестандартных" условиях

• Предоставление финансовых кредитов и займов на срок свыше 180 дней

 

Финансовые кредиты и займы на срок более 180 дней

—Получение от нерезидентов финансовых кредитов и займов на срок более 180 дней является операцией, связанной с движением капитала, и требует получения разрешения ЦБ РФ.

—Разрешение может быть предоставлено в упрощенном, регистрационном или в разрешительном порядке.

— Решение о применении того или иного порядка привлечения кредита (займа) принимает уполномоченный банк, обслуживающий заемщика.

В случае внесения сторонами изменений в условия кредитного договора в части пролонгации сроков привлечения и погашения кредита заемщик обязан в тридцатидневный срок представить соответствующие документы в уполномоченный банк. При этом:

— регистрация (повторная регистрация) кредитной операции осуществляется территориальным учреждением ЦБ РФ, если не допущено превышение процентной ставки по кредиту уровня ЛИБОР по шестимесячным долларовым кредитам плюс пять процентов;

Условия применения регистрационного порядка

Условия применения разрешительного порядка

• Объем кредита не превышает суммы,

эквивалентных 100 млн. дол. США

• Процентная ставка не превышает уровня ЛИБОР

по шестимесячным долларовым кредитам плюс

5%

• Общая сумма расходов по привлечению кредита

(кроме процентов) не превышает 3% его объема

• Кредитным договором не предусмотрено

обеспечение кредита в виде залога или

переуступки прав на материальные или

финансовые активы заемщика или третьих лиц -

резидентов

• Предоставление, использование и погашение

кредита не сопровождается другими валютными

операциями, связанными с движением капитала и

требующими разрешения ЦБ РФ

• Расчеты по кредитной операции осуществляются

только в одном уполномоченном банке по месту

регистрации заемщика

 

Кредиты, не

отвечающие хотя

бы одному

условию

применения

регистрационного

порядка, а также

при привлечении

валютных

средств на

международных

финансовых

рынках

посредством

размещения долговых ценных

бумаг (еврооблигации,

евровекселя и

т.п.)

 

—выдача разрешения на проведение кредитной операции осуществляется Департаментом валютного контроля ЦБ РФ, если размер процентной ставки установлен выше указанной величины.

Действия заемщика и уполномоченного банка зависят от порядка, в котором получается разрешение ЦБ РФ на кредитную операцию.

 

Порядок РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Во всех случаях, когда обязательства заемщика выражены в ценных бумагах с номиналом в иностранной валюте (например, простой вексель), упрощенная процедура получения разрешения не применяется.

Скругленный прямоугольник: Порядок регистрации кредитной операции
(регистрацию осуществляет территориальное учреждение ЦБ РФ)
• Заемщик представляет в уполномоченный банк (далее - банк) копию кредитного договора и другие документы, имеющие отношение к кредитной операции
•Банк принимает решение о применении регистрационного порядка и письменно уведомляет об этом заемщика
•Заемщик представляет в банк:
• заявку по установленной форме
• оригинал или нотариально заверенную копию кредитного договора
• Уполномоченный банк также подписывает заявку и направляет документы в территориальное учреждение ЦБ РФ
• Территориальное учреждение ЦБ РФ при соответствии документов всем требованиям регистрирует кредитную операцию (вносит данные в специальный журнал), проставляет на заявке регистрационный номер и возвращает заявку в банк
• Банк принимает заемщика на обслуживание и зачисляет на его текущий валютный счет сумму кредита

Скругленный прямоугольник: Порядок получения разрешения
(разрешение выдает Департамент валютного контроля ЦБ РФ - ДВК)
• Заемщик принимает решение о невозможности применения регистрационного порядка либо получает уведомление об этом из банка
• Заемщик представляет в ДВК:
— заявку по установленной форме
— нотариально заверенную копию документа о государственной регистрации
— справку из налогового органа об отсутствии задолженности
— справки из банков, в которых у заемщика открыты валютные счета, об отсутствии задолженности по поступлению валютной выручки и ее обязательной продаже
— оригинал или нотариально заверенную копию кредитного договора
• ДВК при соответствии документов всем требованиям выдает разрешение на привлечение кредита, которое высылается заемщику почтовым отправлением или выдается его представителю по доверенности
• Оригинал разрешения заемщик представляет в банк, а второй экземпляр заявки и копию разрешения
•в территориальное учреждение ЦБ РФ по месту регистрации банка
• Банк принимает заемщика на обслуживание и зачисляет на его текущий валютный счет сумму кредита
 

 

 


Основания ДЛЯ ОТКАЗА В РЕГИСТРАЦИИ ИЛИ ВЫДАЧЕ РАЗРЕШЕНИЯ

ЦБ РФ вправе отказать в выдаче разрешения или регистрации кредитной операции по следующим причинам:

—неправильное оформление документов;

— наличие в кредитном договоре условий, противоречащих законодательству РФ и нормативным актам ЦБ РФ;

— действие кредитного договора не подпадает под юрисдикцию РФ;

— несоответствие содержания кредитного договора стандартным требованиям, установленным ЦБ РФ;

— наличие в представленных документах и материалах сведений, не соответствующих действительности;

— непредставление заемщиком отчетности по ранее зарегистрированным ЦБ РФ кредитным операциям и разрешениям;

—превышение размера обеспечения кредита общей суммы привлекаемых кредитных ресурсов более чем в два раза;

—имеющиеся факты нарушения заемщиком валютного законодательства РФ.

Таблица 4.8 Ответственность заемщиков и уполномоченных банков

Вид нарушения

Мера ответственности

Отсутствие кредитного договора, оформленного в соответствии с установленными требованиями

Штраф, взимаемый с заемщика в пределах суммы валютных средств, полученных по кредитной операции

Проведение кредитных операций в рамках одного кредитного договора через несколько текущих валютных счетов в одном уполномоченном банке

Несвоевременное представление сведений о проведенной кредитной операции (заемщиком уполномоченному банку)

Штраф, взимаемый с заемщика в пределах неучтенной суммы (или по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке)

Ненадлежащее использование заемщиком привлеченных кредитов

Штраф, взимаемый с заемщика в размере средств, полученных по кредитной операции

Непредставление в ЦБ РФ информации, представление неполной или недостоверной информации, документов и сведений о проведении операций

Штраф, взимаемый с уполномоченного банка в размере до одной десятой процента минимального уставного капитала, действующего на момент нарушения