• Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ

    Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета "Финансовый менеджмент"

    Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе. Коучинг - это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами

Финансовые таблицы

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 

 

Москва, 2004г.

 

 

Кэш - фло (€)

Строка

01.12.2004

2005

2006

2007

Поступления от продаж

 

 

8394516

10626876

   Затраты на материалы и комплектующие

 

 

 

 

   Затраты на сдельную заработную плату

 

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

 

   Общие издержки

1902

2975837

1904618

2200274

   Затраты на персонал

4567

199739

315960

315960

Суммарные постоянные издержки

6469

3175576

2220578

2516234

   Вложения в краткосрочные ценные бумаги

 

 

 

 

   Доходы по краткосрочным ценным бумагам

 

 

 

 

   Другие поступления

 

 

 

 

   Другие выплаты

 

 

1179410

1413281

   Налоги

1626

-2819604

1237786

1628171

Кэш-фло от операционной деятельности

-8095

-355972

3756742

5069190

   Затраты на приобретение активов

2031432

15101794

 

 

   Другие издержки подготовительного периода

210000

 

 

 

   Поступления от реализации активов

 

 

 

 

   Приобретение прав собственности (акций)

 

 

 

 

   Продажа прав собственности

 

 

 

 

   Доходы от инвестиционной деятельности

 

 

 

 

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-2241432

-15101794

 

 

   Собственный (акционерный) капитал

 

 

 

 

   Займы

2252527

16106736

421557

 

   Выплаты в погашение займов

 

 

2975011

3445180

   Выплаты процентов по займам

 

 

1852258

1624010

   Лизинговые платежи

 

 

 

 

   Выплаты дивидендов

 

 

 

 

Кэш-фло от финансовой деятельности

2252527

16106736

-4405712

-5069190

   Баланс наличности на начало периода

 

3000

651970

3000

Баланс наличности на конец периода

3000

651970

3000

3000

 

 

 

Кэш - фло (€)

Строка

2008

2009

2010

Поступления от продаж

19930903

20845890

20845890

   Затраты на материалы и комплектующие

 

 

 

   Затраты на сдельную заработную плату

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

   Общие издержки

2200274

2200274

2200274

   Затраты на персонал

315960

315960

315960

Суммарные постоянные издержки

2516234

2516234

2516234

   Вложения в краткосрочные ценные бумаги

 

 

 

   Доходы по краткосрочным ценным бумагам

 

 

 

   Другие поступления

 

 

 

   Другие выплаты

1413281

1413281

1413281

   Налоги

5250643

6130148

6210400

Кэш-фло от операционной деятельности

10750746

10786227

10705975

   Затраты на приобретение активов

 

 

 

   Другие издержки подготовительного периода

 

 

 

   Поступления от реализации активов

 

 

 

   Приобретение прав собственности (акций)

 

 

 

   Продажа прав собственности

 

 

 

   Доходы от инвестиционной деятельности

 

 

 

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

 

 

 

   Собственный (акционерный) капитал

 

 

 

   Займы

 

 

 

   Выплаты в погашение займов

8519668

1920480

1920480

   Выплаты процентов по займам

1114333

274119

116895

   Лизинговые платежи

 

 

 

   Выплаты дивидендов

 

 

 

Кэш-фло от финансовой деятельности

-9634001

-2194600

-2037375

   Баланс наличности на начало периода

3000

1119745

9711373

Баланс наличности на конец периода

1119745

9711373

18379973

 

 

 

Прибыли – убытки (€)

Строка

01.12.2004

2005

2006

2007

   Валовый объем продаж

 

 

7522108

9005827

   Потери

 

 

 

 

   Налоги с продаж

 

 

 

 

Чистый объем продаж

 

 

7522108

9005827

   Материалы и комплектующие

 

 

 

 

   Сдельная зарплата

 

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

 

Валовая прибыль

 

 

7522108

9005827

Налог на имущество

2869

168505

241039

225536

   Административные издержки

1612

463552

1319231

1511319

   Производственные издержки

 

 

294853

353320

   Маркетинговые издержки

 

2058344

 

 

   Зарплата административного персонала

6193

270846

428442

428442

   Зарплата производственного персонала

 

 

 

 

   Зарплата маркетингового персонала

 

 

 

 

Суммарные постоянные издержки

7805

2792742

2042525

2293081

   Амортизация

 

2127597

779341

772114

   Проценты по кредитам

 

 

1852258

1624010

Суммарные непроизводственные издержки

 

2127597

2631599

2396124

   Другие доходы

 

 

 

 

   Другие издержки

177966

 

1179410

1413281

   Убытки предыдущих периодов

 

188640

5277484

3849948

Прибыль до выплаты налога

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

   Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

 

 

 

 

   Прибыль от курсовой разницы

 

 

 

 

Налогооблагаемая прибыль

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

   Налог на прибыль

 

 

 

 

Чистая прибыль

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

 

 

 

Прибыли – убытки (€)

Строка

2008

2009

2010

   Валовый объем продаж

17666008

17666008

17666008

   Потери

 

 

 

   Налоги с продаж

 

 

 

Чистый объем продаж

17666008

17666008

17666008

   Материалы и комплектующие

 

 

 

   Сдельная зарплата

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

Валовая прибыль

17666008

17666008

17666008

Налог на имущество

210094

194652

179214

   Административные издержки

1511319

1511319

1511319

   Производственные издержки

353320

353320

353320

   Маркетинговые издержки

 

 

 

   Зарплата административного персонала

428442

428442

428442

   Зарплата производственного персонала

 

 

 

   Зарплата маркетингового персонала

 

 

 

Суммарные постоянные издержки

2293081

2293081

2293081

   Амортизация

772114

772114

771164

   Проценты по кредитам

1114333

274119

116895

Суммарные непроизводственные издержки

1886447

1046233

888059

   Другие доходы

 

 

 

   Другие издержки

1413281

1413281

1413281

   Убытки предыдущих периодов

1172143

 

 

Прибыль до выплаты налога

10690963

12718762

12892374

   Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

 

 

 

   Прибыль от курсовой разницы

 

 

 

Налогооблагаемая прибыль

10690963

12718762

12892374

   Налог на прибыль

2565831

3052503

3094170

Чистая прибыль

8125132

9666259

9798204

 

 

 

Баланс (€)

Строка

01.12.2004

2005

2006

2007

   Денежные средства

3000

651970

3000

3000

   Счета к получению

 

 

481572

481572

   Сырье, материалы и комплектующие

 

 

 

 

   Незавершенное производство

 

 

 

 

   Запасы готовой продукции

 

 

 

 

   Банковские вклады и ценные бумаги

 

 

 

 

   Краткосрочные предоплаченные расходы

339334

 

 

 

Суммарные текущие активы

342334

651970

484572

484572

   Основные средства

1721553

12880425

12872541

12872541

   Накопленная амортизация

 

406045

1177501

1949615

Остаточная стоимость основных средств:

1721553

12474381

11695040

10922926

   Земля

 

288168

288168

288168

   Здания и сооружения

 

3992071

3730485

3468899

   Оборудование

 

8180642

7670805

7160968

   Предоплаченные расходы

 

7227

 

 

   Другие активы

1721553

6273

5582

4892

Инвестиции в основные фонды

 

 

 

 

Инвестиции в ценные бумаги

 

 

 

 

Имущество в лизинге

 

 

 

 

СУММАРНЫЙ АКТИВ

2063887

13126350

12179612

11407498

   Отсроченные налоговые платежи

 

44572

150291

145552

   Краткосрочные займы

 

1457092

1488294

4660183

   Счета к оплате

 

 

73460

73460

   Полученные авансы

 

 

 

 

Суммарные краткосрочные обязательства

 

1501664

1712045

4879196

Долгосрочные займы

2252527

16902171

14317515

7700445

   Обыкновенные акции

 

 

 

 

   Привилегированные акции

 

 

 

 

   Капитал внесенный сверх номинала

 

 

 

 

   Резервные фонды

 

 

 

 

   Добавочный капитал

 

 

 

 

   Нераспределенная прибыль

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

Суммарный собственный капитал

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

2063887

13126350

12179612

11407498

 

 

Баланс (€)

Строка

2008

2009

2010

   Денежные средства

1119745

9711373

18379973

   Счета к получению

1396559

1396559

1396559

   Сырье, материалы и комплектующие

 

 

 

   Незавершенное производство

 

 

 

   Запасы готовой продукции

 

 

 

   Банковские вклады и ценные бумаги

 

 

 

   Краткосрочные предоплаченные расходы

 

 

 

Суммарные текущие активы

2516304

11107931

19776532

   Основные средства

12872541

12872541

12861147

   Накопленная амортизация

2721729

3493843

4253612

Остаточная стоимость основных средств:

10150812

9378699

8607534

   Земля

288168

288168

288168

   Здания и сооружения

3207313

2945727

2684141

   Оборудование

6651131

6141294

5632406

   Предоплаченные расходы

 

 

 

   Другие активы

4201

3511

2820

Инвестиции в основные фонды

 

 

 

Инвестиции в ценные бумаги

 

 

 

Имущество в лизинге

 

 

 

СУММАРНЫЙ АКТИВ

12667116

20486630

28384066

   Отсроченные налоговые платежи

487989

561724

581436

   Краткосрочные займы

960240

960240

 

   Счета к оплате

213034

213034

213034

   Полученные авансы

 

 

 

Суммарные краткосрочные обязательства

1661264

1734999

794471

Долгосрочные займы

2880720

960240

 

   Обыкновенные акции

 

 

 

   Привилегированные акции

 

 

 

   Капитал внесенный сверх номинала

 

 

 

   Резервные фонды

 

 

 

   Добавочный капитал

 

 

 

   Нераспределенная прибыль

8125132

17791391

27589595

Суммарный собственный капитал

8125132

17791391

27589595

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

12667116

20486630

28384066

 

 
 

 

Москва, 2004г.

 

 

Кэш - фло (€)

Строка

01.12.2004

2005

2006

2007

Поступления от продаж

 

 

8394516

10626876

   Затраты на материалы и комплектующие

 

 

 

 

   Затраты на сдельную заработную плату

 

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

 

   Общие издержки

1902

2975837

1904618

2200274

   Затраты на персонал

4567

199739

315960

315960

Суммарные постоянные издержки

6469

3175576

2220578

2516234

   Вложения в краткосрочные ценные бумаги

 

 

 

 

   Доходы по краткосрочным ценным бумагам

 

 

 

 

   Другие поступления

 

 

 

 

   Другие выплаты

 

 

1179410

1413281

   Налоги

1626

-2819604

1237786

1628171

Кэш-фло от операционной деятельности

-8095

-355972

3756742

5069190

   Затраты на приобретение активов

2031432

15101794

 

 

   Другие издержки подготовительного периода

210000

 

 

 

   Поступления от реализации активов

 

 

 

 

   Приобретение прав собственности (акций)

 

 

 

 

   Продажа прав собственности

 

 

 

 

   Доходы от инвестиционной деятельности

 

 

 

 

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-2241432

-15101794

 

 

   Собственный (акционерный) капитал

 

 

 

 

   Займы

2252527

16106736

421557

 

   Выплаты в погашение займов

 

 

2975011

3445180

   Выплаты процентов по займам

 

 

1852258

1624010

   Лизинговые платежи

 

 

 

 

   Выплаты дивидендов

 

 

 

 

Кэш-фло от финансовой деятельности

2252527

16106736

-4405712

-5069190

   Баланс наличности на начало периода

 

3000

651970

3000

Баланс наличности на конец периода

3000

651970

3000

3000

 

 

 

Кэш - фло (€)

Строка

2008

2009

2010

Поступления от продаж

19930903

20845890

20845890

   Затраты на материалы и комплектующие

 

 

 

   Затраты на сдельную заработную плату

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

   Общие издержки

2200274

2200274

2200274

   Затраты на персонал

315960

315960

315960

Суммарные постоянные издержки

2516234

2516234

2516234

   Вложения в краткосрочные ценные бумаги

 

 

 

   Доходы по краткосрочным ценным бумагам

 

 

 

   Другие поступления

 

 

 

   Другие выплаты

1413281

1413281

1413281

   Налоги

5250643

6130148

6210400

Кэш-фло от операционной деятельности

10750746

10786227

10705975

   Затраты на приобретение активов

 

 

 

   Другие издержки подготовительного периода

 

 

 

   Поступления от реализации активов

 

 

 

   Приобретение прав собственности (акций)

 

 

 

   Продажа прав собственности

 

 

 

   Доходы от инвестиционной деятельности

 

 

 

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

 

 

 

   Собственный (акционерный) капитал

 

 

 

   Займы

 

 

 

   Выплаты в погашение займов

8519668

1920480

1920480

   Выплаты процентов по займам

1114333

274119

116895

   Лизинговые платежи

 

 

 

   Выплаты дивидендов

 

 

 

Кэш-фло от финансовой деятельности

-9634001

-2194600

-2037375

   Баланс наличности на начало периода

3000

1119745

9711373

Баланс наличности на конец периода

1119745

9711373

18379973

 

 

 

Прибыли – убытки (€)

Строка

01.12.2004

2005

2006

2007

   Валовый объем продаж

 

 

7522108

9005827

   Потери

 

 

 

 

   Налоги с продаж

 

 

 

 

Чистый объем продаж

 

 

7522108

9005827

   Материалы и комплектующие

 

 

 

 

   Сдельная зарплата

 

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

 

Валовая прибыль

 

 

7522108

9005827

Налог на имущество

2869

168505

241039

225536

   Административные издержки

1612

463552

1319231

1511319

   Производственные издержки

 

 

294853

353320

   Маркетинговые издержки

 

2058344

 

 

   Зарплата административного персонала

6193

270846

428442

428442

   Зарплата производственного персонала

 

 

 

 

   Зарплата маркетингового персонала

 

 

 

 

Суммарные постоянные издержки

7805

2792742

2042525

2293081

   Амортизация

 

2127597

779341

772114

   Проценты по кредитам

 

 

1852258

1624010

Суммарные непроизводственные издержки

 

2127597

2631599

2396124

   Другие доходы

 

 

 

 

   Другие издержки

177966

 

1179410

1413281

   Убытки предыдущих периодов

 

188640

5277484

3849948

Прибыль до выплаты налога

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

   Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

 

 

 

 

   Прибыль от курсовой разницы

 

 

 

 

Налогооблагаемая прибыль

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

   Налог на прибыль

 

 

 

 

Чистая прибыль

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

 

 

 

Прибыли – убытки (€)

Строка

2008

2009

2010

   Валовый объем продаж

17666008

17666008

17666008

   Потери

 

 

 

   Налоги с продаж

 

 

 

Чистый объем продаж

17666008

17666008

17666008

   Материалы и комплектующие

 

 

 

   Сдельная зарплата

 

 

 

Суммарные прямые издержки

 

 

 

Валовая прибыль

17666008

17666008

17666008

Налог на имущество

210094

194652

179214

   Административные издержки

1511319

1511319

1511319

   Производственные издержки

353320

353320

353320

   Маркетинговые издержки

 

 

 

   Зарплата административного персонала

428442

428442

428442

   Зарплата производственного персонала

 

 

 

   Зарплата маркетингового персонала

 

 

 

Суммарные постоянные издержки

2293081

2293081

2293081

   Амортизация

772114

772114

771164

   Проценты по кредитам

1114333

274119

116895

Суммарные непроизводственные издержки

1886447

1046233

888059

   Другие доходы

 

 

 

   Другие издержки

1413281

1413281

1413281

   Убытки предыдущих периодов

1172143

 

 

Прибыль до выплаты налога

10690963

12718762

12892374

   Суммарные издержки, отнесенные на прибыль

 

 

 

   Прибыль от курсовой разницы

 

 

 

Налогооблагаемая прибыль

10690963

12718762

12892374

   Налог на прибыль

2565831

3052503

3094170

Чистая прибыль

8125132

9666259

9798204

 

 

 

Баланс (€)

Строка

01.12.2004

2005

2006

2007

   Денежные средства

3000

651970

3000

3000

   Счета к получению

 

 

481572

481572

   Сырье, материалы и комплектующие

 

 

 

 

   Незавершенное производство

 

 

 

 

   Запасы готовой продукции

 

 

 

 

   Банковские вклады и ценные бумаги

 

 

 

 

   Краткосрочные предоплаченные расходы

339334

 

 

 

Суммарные текущие активы

342334

651970

484572

484572

   Основные средства

1721553

12880425

12872541

12872541

   Накопленная амортизация

 

406045

1177501

1949615

Остаточная стоимость основных средств:

1721553

12474381

11695040

10922926

   Земля

 

288168

288168

288168

   Здания и сооружения

 

3992071

3730485

3468899

   Оборудование

 

8180642

7670805

7160968

   Предоплаченные расходы

 

7227

 

 

   Другие активы

1721553

6273

5582

4892

Инвестиции в основные фонды

 

 

 

 

Инвестиции в ценные бумаги

 

 

 

 

Имущество в лизинге

 

 

 

 

СУММАРНЫЙ АКТИВ

2063887

13126350

12179612

11407498

   Отсроченные налоговые платежи

 

44572

150291

145552

   Краткосрочные займы

 

1457092

1488294

4660183

   Счета к оплате

 

 

73460

73460

   Полученные авансы

 

 

 

 

Суммарные краткосрочные обязательства

 

1501664

1712045

4879196

Долгосрочные займы

2252527

16902171

14317515

7700445

   Обыкновенные акции

 

 

 

 

   Привилегированные акции

 

 

 

 

   Капитал внесенный сверх номинала

 

 

 

 

   Резервные фонды

 

 

 

 

   Добавочный капитал

 

 

 

 

   Нераспределенная прибыль

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

Суммарный собственный капитал

-188640

-5277484

-3849948

-1172143

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

2063887

13126350

12179612

11407498

 

 

Баланс (€)

Строка

2008

2009

2010

   Денежные средства

1119745

9711373

18379973

   Счета к получению

1396559

1396559

1396559

   Сырье, материалы и комплектующие

 

 

 

   Незавершенное производство

 

 

 

   Запасы готовой продукции

 

 

 

   Банковские вклады и ценные бумаги

 

 

 

   Краткосрочные предоплаченные расходы

 

 

 

Суммарные текущие активы

2516304

11107931

19776532

   Основные средства

12872541

12872541

12861147

   Накопленная амортизация

2721729

3493843

4253612

Остаточная стоимость основных средств:

10150812

9378699

8607534

   Земля

288168

288168

288168

   Здания и сооружения

3207313

2945727

2684141

   Оборудование

6651131

6141294

5632406

   Предоплаченные расходы

 

 

 

   Другие активы

4201

3511

2820

Инвестиции в основные фонды

 

 

 

Инвестиции в ценные бумаги

 

 

 

Имущество в лизинге

 

 

 

СУММАРНЫЙ АКТИВ

12667116

20486630

28384066

   Отсроченные налоговые платежи

487989

561724

581436

   Краткосрочные займы

960240

960240

 

   Счета к оплате

213034

213034

213034

   Полученные авансы

 

 

 

Суммарные краткосрочные обязательства

1661264

1734999

794471

Долгосрочные займы

2880720

960240

 

   Обыкновенные акции

 

 

 

   Привилегированные акции

 

 

 

   Капитал внесенный сверх номинала

 

 

 

   Резервные фонды

 

 

 

   Добавочный капитал

 

 

 

   Нераспределенная прибыль

8125132

17791391

27589595

Суммарный собственный капитал

8125132

17791391

27589595

СУММАРНЫЙ ПАССИВ

12667116

20486630

28384066