• Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ

    Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета "Финансовый менеджмент"

    Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе. Коучинг - это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами

7.1. Плановый баланс

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 

Плановый баланс демонстрирует рост собственного капитала предприятия на 15 млн. руб. к 2008 г.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс

 

Активы

 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

500 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

200 000,00р.

Ценные бумаги

837 963,00р.

887 950,00р.

988 552,00р.

150 589,00р.

Дебиторская задолженность

897 347,00р.

1 295 431,00р.

1 500 548,00р.

603 201,00р.

Товарно-материальные запасы

987 376,00р.

987 376,00р.

990 590,00р.

3 214,00р.

Другие текущие активы

10 000,00р.

15 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие текущие активы

3 232 686,00р.

3 785 757,00р.

4 199 690,00р.

 

Недвижимость и оборудование

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Минус накопленные амортизационные отчисления

10 150,00р.

15 000,00р.

20 400,00р.

10 250,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

89 850,00р.

105 000,00р.

129 600,00р.

39 750,00р.

Нематериальные активы

50 000,00р.

78 500,00р.

90 000,00р.

40 000,00р.

Другие активы

10 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие активы

3 382 536,00р.

3 990 162,00р.

4 440 195,00р.

 

 

 

 

 

 

Обязательства и капитал акционеров

 

 

 

 

Краткосрочные обязательства

500 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

200 000,00р.

Кредиторская задолженность

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

100 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

300 000,00р.

Начисленные расходы

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Другие текущие обязательства

300 000,00р.

300 000,00р.

300 000,00р.

0,00р.

Общие текущие обязательства

1 400 000,00р.

1 820 000,00р.

2 150 000,00р.

 

Долгосрочные обязательства

500 000,00р.

500 000,00р.

500 000,00р.

0,00р.

Другие долгосрочные обязательства

100 000,00р.

100 000,00р.

100 000,00р.

0,00р.

Общие обязательства

2 000 000,00р.

600 000,00р.

600 000,00р.

 

Обычные акции

300 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

300 000,00р.

Займы

1 082 536,00р.

1 070 162,00р.

1 090 195,00р.

7 659,00р.

Общий капитал акционеров

1 382 536,00р.

1 570 162,00р.

1 690 195,00р.

307 659,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

3 382 536,00р.

3 990 162,00р.

4 440 195,00р.

1 057 659,00р.

 

Плановый баланс демонстрирует рост собственного капитала предприятия на 15 млн. руб. к 2008 г.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс

 

Активы

 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

500 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

200 000,00р.

Ценные бумаги

837 963,00р.

887 950,00р.

988 552,00р.

150 589,00р.

Дебиторская задолженность

897 347,00р.

1 295 431,00р.

1 500 548,00р.

603 201,00р.

Товарно-материальные запасы

987 376,00р.

987 376,00р.

990 590,00р.

3 214,00р.

Другие текущие активы

10 000,00р.

15 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие текущие активы

3 232 686,00р.

3 785 757,00р.

4 199 690,00р.

 

Недвижимость и оборудование

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Минус накопленные амортизационные отчисления

10 150,00р.

15 000,00р.

20 400,00р.

10 250,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

89 850,00р.

105 000,00р.

129 600,00р.

39 750,00р.

Нематериальные активы

50 000,00р.

78 500,00р.

90 000,00р.

40 000,00р.

Другие активы

10 000,00р.

20 000,00р.

20 000,00р.

10 000,00р.

Общие активы

3 382 536,00р.

3 990 162,00р.

4 440 195,00р.

 

 

 

 

 

 

Обязательства и капитал акционеров

 

 

 

 

Краткосрочные обязательства

500 000,00р.

600 000,00р.

700 000,00р.

200 000,00р.

Кредиторская задолженность

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

100 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

300 000,00р.

Начисленные расходы

100 000,00р.

120 000,00р.

150 000,00р.

50 000,00р.

Другие текущие обязательства

300 000,00р.

300 000,00р.

300 000,00р.

0,00р.

Общие текущие обязательства

1 400 000,00р.

1 820 000,00р.

2 150 000,00р.

 

Долгосрочные обязательства

500 000,00р.

500 000,00р.

500 000,00р.

0,00р.

Другие долгосрочные обязательства

100 000,00р.

100 000,00р.

100 000,00р.

0,00р.

Общие обязательства

2 000 000,00р.

600 000,00р.

600 000,00р.

 

Обычные акции

300 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

300 000,00р.

Займы

1 082 536,00р.

1 070 162,00р.

1 090 195,00р.

7 659,00р.

Общий капитал акционеров

1 382 536,00р.

1 570 162,00р.

1 690 195,00р.

307 659,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

3 382 536,00р.

3 990 162,00р.

4 440 195,00р.

1 057 659,00р.