• Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ

    Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета "Финансовый менеджмент"

    Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе. Коучинг - это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами

7.1. Плановый баланс

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 

Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активы

 

 

 

 

 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

5 350 000,00р.

6 700 000,00р.

9 500 000,00р.

4 150 000,00р.

Ценные бумаги

1 250 000,00р.

1 500 000,00р.

2 500 000,00р.

1 250 000,00р.

Дебиторская задолженность

1 370 000,00р.

2 400 000,00р.

5 800 000,00р.

4 430 000,00р.

Товарно-материальные запасы

4 500 000,00р.

5 700 000,00р.

7 500 000,00р.

3 000 000,00р.

Другие текущие активы

500 000,00р.

750 000,00р.

1 000 000,00р.

500 000,00р.

Общие текущие активы

12 970 000,00р.

17 050 000,00р.

26 300 000,00р.

 

Недвижимость и оборудование

750 000,00р.

900 000,00р.

1 500 000,00р.

750 000,00р.

Минус накопленные амортизационные отчисления

300 000,00р.

400 000,00р.

500 000,00р.

200 000,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

450 000,00р.

500 000,00р.

1 000 000,00р.

550 000,00р.

Нематериальные активы

1 440 000,00р.

2 329 095,00р.

3 179 095,00р.

1 739 095,00р.

Другие активы

100 000,00р.

370 000,00р.

420 000,00р.

320 000,00р.

Общие активы

14 960 000,00р.

20 250 000,00р.

30 900 000,00р.

15 940 000,00р.

 

 

 

 

 

Обязательства и капитал акционеров

 

 

 

 

Краткосрочные обязательства

2 700 000,00р.

2 800 000,00р.

3 900 000,00р.

1 200 000,00р.

Кредиторская задолженность

2 200 000,00р.

2 400 000,00р.

2 800 000,00р.

600 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

400 000,00р.

600 000,00р.

800 000,00р.

400 000,00р.

Начисленные расходы

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Другие текущие обязательства

250 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

150 000,00р.

Общие текущие обязательства

5 950 000,00р.

6 600 000,00р.

8 500 000,00р.

 

Долгосрочные обязательства

2 600 000,00р.

2 700 000,00р.

2 800 000,00р.

200 000,00р.

Другие долгосрочные обязательства

500 000,00р.

750 000,00р.

950 000,00р.

450 000,00р.

Общие обязательства

9 050 000,00р.

3 450 000,00р.

3 750 000,00р.

 

Обычные акции

4 000 000,00р.

6 000 000,00р.

10 000 000,00р.

6 000 000,00р.

Займы

1 910 000,00р.

4 200 000,00р.

8 650 000,00р.

6 740 000,00р.

Общий капитал акционеров

5 910 000,00р.

10 200 000,00р.

18 650 000,00р.

12 740 000,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

14 960 000,00р.

20 250 000,00р.

30 900 000,00р.

15 940 000,00р.

 

Плановый баланс продемонстрирован в табл. 7.

Таблица 7. Плановый баланс

Плановый баланс

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активы

 

 

 

 

 

2007

2008

2009

Изменение в значении

Денежные средства

5 350 000,00р.

6 700 000,00р.

9 500 000,00р.

4 150 000,00р.

Ценные бумаги

1 250 000,00р.

1 500 000,00р.

2 500 000,00р.

1 250 000,00р.

Дебиторская задолженность

1 370 000,00р.

2 400 000,00р.

5 800 000,00р.

4 430 000,00р.

Товарно-материальные запасы

4 500 000,00р.

5 700 000,00р.

7 500 000,00р.

3 000 000,00р.

Другие текущие активы

500 000,00р.

750 000,00р.

1 000 000,00р.

500 000,00р.

Общие текущие активы

12 970 000,00р.

17 050 000,00р.

26 300 000,00р.

 

Недвижимость и оборудование

750 000,00р.

900 000,00р.

1 500 000,00р.

750 000,00р.

Минус накопленные амортизационные отчисления

300 000,00р.

400 000,00р.

500 000,00р.

200 000,00р.

Чистая недвижимость и оборудование

450 000,00р.

500 000,00р.

1 000 000,00р.

550 000,00р.

Нематериальные активы

1 440 000,00р.

2 329 095,00р.

3 179 095,00р.

1 739 095,00р.

Другие активы

100 000,00р.

370 000,00р.

420 000,00р.

320 000,00р.

Общие активы

14 960 000,00р.

20 250 000,00р.

30 900 000,00р.

15 940 000,00р.

 

 

 

 

 

Обязательства и капитал акционеров

 

 

 

 

Краткосрочные обязательства

2 700 000,00р.

2 800 000,00р.

3 900 000,00р.

1 200 000,00р.

Кредиторская задолженность

2 200 000,00р.

2 400 000,00р.

2 800 000,00р.

600 000,00р.

Налог на прибыль к уплате

400 000,00р.

600 000,00р.

800 000,00р.

400 000,00р.

Начисленные расходы

400 000,00р.

500 000,00р.

600 000,00р.

200 000,00р.

Другие текущие обязательства

250 000,00р.

300 000,00р.

400 000,00р.

150 000,00р.

Общие текущие обязательства

5 950 000,00р.

6 600 000,00р.

8 500 000,00р.

 

Долгосрочные обязательства

2 600 000,00р.

2 700 000,00р.

2 800 000,00р.

200 000,00р.

Другие долгосрочные обязательства

500 000,00р.

750 000,00р.

950 000,00р.

450 000,00р.

Общие обязательства

9 050 000,00р.

3 450 000,00р.

3 750 000,00р.

 

Обычные акции

4 000 000,00р.

6 000 000,00р.

10 000 000,00р.

6 000 000,00р.

Займы

1 910 000,00р.

4 200 000,00р.

8 650 000,00р.

6 740 000,00р.

Общий капитал акционеров

5 910 000,00р.

10 200 000,00р.

18 650 000,00р.

12 740 000,00р.

Общие обязательства и капитал акционеров

14 960 000,00р.

20 250 000,00р.

30 900 000,00р.

15 940 000,00р.