• Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ

    Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета "Финансовый менеджмент"

    Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе. Коучинг - это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами

Приложение 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 
68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 
85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 
102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 
119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 
136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 
153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 
170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 
187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 

              Баланс ОАО «Черноморец» за 2000-2002 г.г.

 

Актив

 Год

1.01.2000

1.01.2001

1.01.2002

 

 Код

Тыс. грн.

Тыс. грн.

Тыс. грн.

I. Необоротные активы

 

 

 

 

Нематериальные активы: остаточная стоимость

010

0,0

0,0

0,0

первоначальная стоимость (12)

011

0,0

0,0

0,0

износ (133)

012

0,0

0,0

0,0

Незавершенное строительство (15, часть 371)

020

1 104,5

1 108,1

1 184,7

Основные средства: остаточная стоимость

030

21 719,6

23 104,8

22 232,9

первоначальная стоимость (10,11)

031

27 413,4

29 343,4

29 252,2

износ (131,132)

032

5 693,8

6 238,6

7 019,3

Долгосрочные финансовые инвестиции:

 

 

 

 

которые учитываются по методу участия в капитале других предприятий (141)

040

28,5

33,5

100,0

прочие финансовые инвестиции (142, 143)

045

0,0

0,0

0,0

Долгосрочная дебиторская задолженность (16)

050

0,0

0,0

0,0

Отсроченные налоговые активы

060

0,0

0,0

0,0

Прочие необоротные активы (18,19)

070

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу I

080

22 852,6

24 246,4

23 517,6

II.  Оборотные активы

 

 

 

 

Запасы:

 

 

 

 

производственные запасы (20,22)

100

7 802,3

7 401,4

7 162,2

животные на выращивании и откорме (21)

110

0,0

0,0

0,0

незавершенное производство (23, 25)

120

4,6

0,0

0,5

Готовая продукция (26,27)

130

1 132,4

979,9

1 625,3

товары (28 без 285)

140

156,3

125,9

120,4

Векселя полученные (34)

150

0,0

0,0

0,0

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги:

 

 

 

 

чистая реализационная стоимость

160

3 856,3

902,0

1 753,5

первоначальная стоимость (часть 36)

161

3 856,3

902,0

1 753,5

резерв сомнительных долгов (38)

162

0,0

0,0

0,0

Дебиторская задолженность по расчетам:

 

 

 

 

с бюджетом (64)

170

623,7

1 969,3

1 842,2

по выданным авансам (371)

180

0,0

0,0

0,0

по начисленным доходам (373)

190

0,0

0,0

0,0

по внутренним расчетам(часть 36 и 377, Дт 682, 683)

200

42,5

0,0

39,0

Прочая текущая дебиторская задолженность (372,374,375,376,377,Дт 651,652,653,685)

210

2,4

42,6

150,9

Текущие финансовые инвестиции (352)

220

0,0

0,0

0,0

Денежные средства и их эквиваленты:

 

 

 

 

в национальной валюте (301,311,313,333,351)

230

608,3

263,9

39,8

в иностранной валюте (302,312,314,334,351)

240

63,5

282,3

64,2

Прочие оборотные активы (331,332)

250

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу II

260

14 292,3

11 967,3

12 798,0

III. Расходы будущих периодов (39)

270

0,4

0,4

0,4

БАЛАНС (сумма строк 080,260,270)

350

37 145,3

36 214,10

36 316,00

Пассив

Код

1.01.2000

1.01.2001

1.01.2002

 

строки

Тыс. грн.

Тыс. грн.

Тыс. грн.

I. Собственный капитал

 

 

 

 

Уставный капитал (40)

300

1 393,2

1 393,2

1 393,2

Паевой капитал (41)

310

0,0

0,0

0,0

Дополнительный вложенный капитал (421, 422)

320

0,0

0,0

0,0

Прочий дополнительный капитал (423,424,425)

330

3 756,3

3 756,3

3 756,3

Резервный капитал (43)

340

421,2

421,2

421,2

Нераспределенная прибыль (441) (непокрытый убыток) (442)

350

25 503,4

25 326,0

25 318,0

Неоплаченный капитал (46)

360

0,0

0,0

0,0

Изъятый капитал (45)

370

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу I

380

31 074,1

30 896,7

30 888,7

II. Обеспечение предстоящих расходов и платежей

 

 

 

 

Обеспечение выплат персоналу (471,472)

400

0,0

0,0

0,0

Прочие обеспечения (473,474)

410

0,0

0,0

0,0

Целевое финансирование (48)

420

100,9

0,0

0,0

Всего по разделу II

430

100,9

0,0

0,0

III. Долгосрочные обязательства

 

 

 

 

Долгосрочные кредиты банков (501, 502,503,504)

440

0,0

0,0

0,0

Прочие долгосрочные финансовые обязательства (505,506,51,52)

450

0,0

0,0

0,0

Отсроченные налоговые обязательства

460

0,0

0,0

0,0

Прочие долгосрочные обязательства (53,55)

470

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу III

480

0,0

0,0

0,0

IV. Текущие обязательства

 

 

 

 

Краткосрочные кредиты банков (60)

500

2 187,2

1 585,2

1 318,2

Текущая задолженность по долгосрочным обязательствам (61)

510

0,0

0,0

0,0

Векселя выданные (62)

520

0,0

0,0

0,0

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги (63)

530

2 602,9

2 547,9

3 507,7

Текущие обязательства по расчетам:

 

 

 

 

по полученным авансам (681)

540

0,0

0,0

0,0

с бюджетом (641)

550

638,6

574,7

123,6

по внебюджетным платежам (642)

560

73,3

26,0

0,0

по страхованию (65)

570

102,9

85,9

150,9

по плате труда (66)

580

351,7

289,3

326,9

с учасниками (67)

590

0,0

0,0

0,0

по внутренним расчетам (часть 63, 682, 683)

600

0,0

0,0

0,0

Прочие текущие обязательства (605,606,684,685)

610

13,7

208,4

0,0

Всего по разделу IV

620

5 970,3

5 317,4

5 427,3

V. Доходы будущих периодов (69)

630

0,0

0,0

0,0

БАЛАНС (сумма строк 380,430,480,620,630)

640

37 145,3

36 214,10

36 316,00

 

 

              Баланс ОАО «Черноморец» за 2000-2002 г.г.

 

Актив

 Год

1.01.2000

1.01.2001

1.01.2002

 

 Код

Тыс. грн.

Тыс. грн.

Тыс. грн.

I. Необоротные активы

 

 

 

 

Нематериальные активы: остаточная стоимость

010

0,0

0,0

0,0

первоначальная стоимость (12)

011

0,0

0,0

0,0

износ (133)

012

0,0

0,0

0,0

Незавершенное строительство (15, часть 371)

020

1 104,5

1 108,1

1 184,7

Основные средства: остаточная стоимость

030

21 719,6

23 104,8

22 232,9

первоначальная стоимость (10,11)

031

27 413,4

29 343,4

29 252,2

износ (131,132)

032

5 693,8

6 238,6

7 019,3

Долгосрочные финансовые инвестиции:

 

 

 

 

которые учитываются по методу участия в капитале других предприятий (141)

040

28,5

33,5

100,0

прочие финансовые инвестиции (142, 143)

045

0,0

0,0

0,0

Долгосрочная дебиторская задолженность (16)

050

0,0

0,0

0,0

Отсроченные налоговые активы

060

0,0

0,0

0,0

Прочие необоротные активы (18,19)

070

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу I

080

22 852,6

24 246,4

23 517,6

II.  Оборотные активы

 

 

 

 

Запасы:

 

 

 

 

производственные запасы (20,22)

100

7 802,3

7 401,4

7 162,2

животные на выращивании и откорме (21)

110

0,0

0,0

0,0

незавершенное производство (23, 25)

120

4,6

0,0

0,5

Готовая продукция (26,27)

130

1 132,4

979,9

1 625,3

товары (28 без 285)

140

156,3

125,9

120,4

Векселя полученные (34)

150

0,0

0,0

0,0

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги:

 

 

 

 

чистая реализационная стоимость

160

3 856,3

902,0

1 753,5

первоначальная стоимость (часть 36)

161

3 856,3

902,0

1 753,5

резерв сомнительных долгов (38)

162

0,0

0,0

0,0

Дебиторская задолженность по расчетам:

 

 

 

 

с бюджетом (64)

170

623,7

1 969,3

1 842,2

по выданным авансам (371)

180

0,0

0,0

0,0

по начисленным доходам (373)

190

0,0

0,0

0,0

по внутренним расчетам(часть 36 и 377, Дт 682, 683)

200

42,5

0,0

39,0

Прочая текущая дебиторская задолженность (372,374,375,376,377,Дт 651,652,653,685)

210

2,4

42,6

150,9

Текущие финансовые инвестиции (352)

220

0,0

0,0

0,0

Денежные средства и их эквиваленты:

 

 

 

 

в национальной валюте (301,311,313,333,351)

230

608,3

263,9

39,8

в иностранной валюте (302,312,314,334,351)

240

63,5

282,3

64,2

Прочие оборотные активы (331,332)

250

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу II

260

14 292,3

11 967,3

12 798,0

III. Расходы будущих периодов (39)

270

0,4

0,4

0,4

БАЛАНС (сумма строк 080,260,270)

350

37 145,3

36 214,10

36 316,00

Пассив

Код

1.01.2000

1.01.2001

1.01.2002

 

строки

Тыс. грн.

Тыс. грн.

Тыс. грн.

I. Собственный капитал

 

 

 

 

Уставный капитал (40)

300

1 393,2

1 393,2

1 393,2

Паевой капитал (41)

310

0,0

0,0

0,0

Дополнительный вложенный капитал (421, 422)

320

0,0

0,0

0,0

Прочий дополнительный капитал (423,424,425)

330

3 756,3

3 756,3

3 756,3

Резервный капитал (43)

340

421,2

421,2

421,2

Нераспределенная прибыль (441) (непокрытый убыток) (442)

350

25 503,4

25 326,0

25 318,0

Неоплаченный капитал (46)

360

0,0

0,0

0,0

Изъятый капитал (45)

370

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу I

380

31 074,1

30 896,7

30 888,7

II. Обеспечение предстоящих расходов и платежей

 

 

 

 

Обеспечение выплат персоналу (471,472)

400

0,0

0,0

0,0

Прочие обеспечения (473,474)

410

0,0

0,0

0,0

Целевое финансирование (48)

420

100,9

0,0

0,0

Всего по разделу II

430

100,9

0,0

0,0

III. Долгосрочные обязательства

 

 

 

 

Долгосрочные кредиты банков (501, 502,503,504)

440

0,0

0,0

0,0

Прочие долгосрочные финансовые обязательства (505,506,51,52)

450

0,0

0,0

0,0

Отсроченные налоговые обязательства

460

0,0

0,0

0,0

Прочие долгосрочные обязательства (53,55)

470

0,0

0,0

0,0

Всего по разделу III

480

0,0

0,0

0,0

IV. Текущие обязательства

 

 

 

 

Краткосрочные кредиты банков (60)

500

2 187,2

1 585,2

1 318,2

Текущая задолженность по долгосрочным обязательствам (61)

510

0,0

0,0

0,0

Векселя выданные (62)

520

0,0

0,0

0,0

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги (63)

530

2 602,9

2 547,9

3 507,7

Текущие обязательства по расчетам:

 

 

 

 

по полученным авансам (681)

540

0,0

0,0

0,0

с бюджетом (641)

550

638,6

574,7

123,6

по внебюджетным платежам (642)

560

73,3

26,0

0,0

по страхованию (65)

570

102,9

85,9

150,9

по плате труда (66)

580

351,7

289,3

326,9

с учасниками (67)

590

0,0

0,0

0,0

по внутренним расчетам (часть 63, 682, 683)

600

0,0

0,0

0,0

Прочие текущие обязательства (605,606,684,685)

610

13,7

208,4

0,0

Всего по разделу IV

620

5 970,3

5 317,4

5 427,3

V. Доходы будущих периодов (69)

630

0,0

0,0

0,0

БАЛАНС (сумма строк 380,430,480,620,630)

640

37 145,3

36 214,10

36 316,00