• Как правильно управлять финансами своего бизнеса, если вы не специалист в области финансового анализа - Финансовый анализ

    Финансовый менеджмент - финансовые отношения между суъектами, управление финасами на разных уровнях, управление портфелем ценных бумаг, приемы управления движением финансовых ресурсов - вот далеко не полный перечень предмета "Финансовый менеджмент"

    Поговорим о том, что же такое коучинг? Одни считают, что это буржуйский брэнд, другие что прорыв с современном бизнессе. Коучинг - это свод правил для удачного ведения бизнесса, а также умение правильно распоряжаться этими правилами

РАЗВИТЫЙ РЫНОК

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 

Главным отличием развитых рыночных (товарно-денежных) отношений от «первобытного бартера» является то, что цены, то есть, общественно признанные меновые отношения всех обращающихся на рынке товаров, включая деньги, известны. Однако, если рассматривать обмен как единый процесс, в начале которого затраты факторов производства воплощаются в ресурсы, а в конце субъект получает необходимые ему натуральные(!) блага, сходство рынка и «первобытного бартера» становится очевидным. Поэтому наличие цен и денег, а также другие особенности современной экономики не отменяют, а лишь модифицируют описанную выше схему формирования стоимости.

В экономиксе (во всяком случае, в той его части, которая посвящена ценообразованию) исследуют в основном обмен товара на деньги (или денег на товар), невольно теряя связь между отдельными этапами единого процесса. На самом деле, конечно, цель и суть рынка — обмен товара на товар, в котором деньги играют роль лишь опосредующего агента. Целостный взгляд на процесс обмена, охватывающий все его стадии, позволяет увидеть неочевидные взаимосвязи.

Деньги

Теперь целесообразно коротко обсудить роль денег в развитой рыночной экономике, какой она представляется с позиций обсуждаемой концепции.

Деньги — это обезличенный товар в потенциальной форме. Обезличенный ― так как это не конкретный товар, а «товар вообще», то есть любой товар, цена которого укладывается в номинал банкноты. Термин «потенциальный» означает, что действительных, то есть, в натуральной форме, товаров в настоящий момент в распоряжении субъекта нет, но обладание деньгами предоставляет ему потенциальный доступ к натуральным благам.

Различие между натуральной и потенциальной формами товара ярко проявляется в момент экономического краха, когда деньги превращаются в пустые бумажки, натуральные же товары сохраняют свою покупательную силу.

Как и любой другой товар, деньги имеют цену ― установившееся на рынке (признанное обществом) обменное отношение денег и натуральных товаров. Номинал, написанный на банкноте — это количество денег, содержащееся в банкноте. В результате инфляции цена банкноты падает, но количество денег, содержащееся в ней, остаётся неизменным.

1. Выражая цену любого товара в деньгах, мы тем самым определяем цену самих денег. Например, то, что цена батона хлеба равна 20-ти руб., означает, что цена 1-го рубля составляет 1/20 батона хлеба.

2. Количество денег, содержащееся в банкноте ― аналог количества любого натурального товара. Если бы цены выражались не в рублях, а лососях, то рыболов из нашего примера мог бы предъявить к обмену не 100 реальных лососей, а клочок цветной бумаги с водяными знаками и надписью «100 лососей».

В условиях развитых товарно-денежных отношений деньги выступают в качестве одного из обмениваемых товаров. Это обстоятельство вносит некоторую специфику в обменный процесс по сравнению с рассмотренным выше бартером (прямым продуктообменом). В частности, при бартере каждый из двух товаров обладает потребительской ценностью для потребителя (покупателя) и обменной ценностью для производителя. При развитом рынке это относится только к одному из двух товаров ― натуральному товару производителя, деньги же для обоих субъектов не имеют потребительской ценности, а обладают лишь обменной ценностью.

Обменная ценность денег является субъективной категорией, то есть объективным, проявляющимся в реальной действительности результатом сугубо субъективного суждения субъекта о том, какую потребительскую ценность он потенциально мог бы получить в обмен на данное количество денег. Поэтому одно и то же количество денег имеет разную обменную ценность для субъекта в зависимости от потребительской ценности благ, получаемых в обмен.

Последнее утверждение вытекает из равенства (3): чем выше покупатель оценивает потребительскую ценность благ, входящих в МНТ, тем выше обменная ценность его ресурсов ― денег. Например, обменная ценность одного и того же количества денег, очевидно, изменяется в зависимости от того, что приобретается на эти деньги ― обычный товар или лекарство, необходимое больному ребёнку.

Хотя обменная ценность и цена денег представляют собой совершенно различные категории, между ними существует пропорциональная количественная взаимосвязь ― в том смысле, что, если цена банкноты падает в два раза (например, в результате инфляции), то и обменная ценность этой банкноты для конкретного субъекта уменьшается также в два раза (при условии неизменности потребительской ценности набора благ, получаемого в обмен).

Деньги в процессе обмена играют двоякую роль в зависимости от того, кем является их владелец:

― если субъект потребитель, то деньги ― ресурс (Рсуб);

― если субъект производитель, то деньги ― чужой товар.

Стоимость в натуральном и денежном выражении

Знание субъектом рыночных цен товаров вовсе не означает, что он не оценивает их стоимость (Спотр и Спроизв). В самом деле, для получения доступа к необходимым ему благам субъект осуществляет затраты факторов производства, и у него имеется представление об относительной ценности (пцч.т) каждого товара, входящего в МНТ. Поэтому он неизбежно соотносит первое со вторым, результатом чего и является стоимость. И этот процесс формирования индивидуальной стоимости субъект осуществляет вне зависимости от того, установились ли рыночные цены необходимых ему товаров и известны ли они ему.

При наличии товарно-денежных отношений совокупность натуральных благ, составляющих МНТ, в соответствии с ценами этих благ можно выразить в денежной форме. Равенства (1) и (2) показывают, что совокупная стоимость товара также может быть представлена соответствующей суммой денег.

Например, предположим, что для содержания семьи рыболова в течение месяца требуются 30 мер зерна и 5 оленей. Если месячный товарный продукт субъекта составляет 100 лососей и для их вылова были израсходованы 10 м2 рыболовной сети, то индивидуальная совокупная стоимость 100 лососей в натуральных благах равна 30-ти мерам зерна, 5-ти оленям и 10-ти м2 рыболовной сети.

При наличии денежного обращения МНТ и индивидуальная стоимость могут быть выражены и в деньгах. Например, если цена 30-ти мер зерна равна 200 руб., 5-ти оленей 300 руб., а 10 м2 рыболовной сети можно приобрести за 100 руб., то совокупная стоимость 100 лососей (ССпроизв) составит 600 руб.

Денежная стоимость занимает подчинённое положение по отношению к натуральной. Только стоимость в натуральном выражении (в виде натуральных благ) является истинной стоимостью. В самом деле, в основе формирования индивидуальной стоимости субъекта лежит его стремление получить минимальный набор товаров (МНТ), необходимый ему для воспроизводства затрат факторов производства. Причём, поскольку эти товары предназначены для непосредственного потребления (в том числе, в процессе дальнейшего производства ресурсов), они представляют собой натуральные блага, обладающие потребительской ценностью. Деньги же получают свою ценность ― обменную ― только потому, что они  предоставляют субъекту возможность доступа к входящим в МНТ товарам, поэтому деньги ― это те же блага, но не  в натуральной, а потенциальной форме. Они ― только символ натуральных благ, и сами по себе не обладают никакой потребительской ценностью. Поэтому именно стоимость в натуральном выражении представляет собой истинную стоимость, а эквивалентное ей количество денег в этой связи можно назвать символом истинной стоимости. Бартерный обмен доказывает, что стоимость существует и без денег и, по большому счёту, для своего выражения не нуждается в них.

Величина индивидуальной стоимости определяется необходимостью компенсации осуществлённых ранее затрат факторов производства. Поэтому изменение цен составляющих МНТ благ не отражается на текущем значении стоимости,  но влияет на величину будущей стоимости.

В нашем примере денежная сумма в 600 руб. отражает истинную стоимость МНТ рыболова в натуральных благах. При фиксированных ценах неважно, в каких единицах выражена стоимость — в натуральных благах или деньгах.

Что же произойдёт, если в силу каких-то причин цена товара, входящего в МНТ, например, 10 м2 рыболовной сети, повысится?

Для компенсации осуществлённых ранее затрат требуется именно 10 м2 сети. Поэтому значение индивидуальной совокупной стоимости рыболова в натуральном виде (истинной стоимости), равное 30-ти мерам зерна, 5-ти оленям и 10-ти м2 сети, не изменится. Это значение определяется объективными потребностями рыболова, и изменение цен никоим образом не влияет ни на них, ни на осуществлённые затраты факторов производства, ни, в конечном итоге, на объём МНТ, исчисляемый в натуральных благах.

Более того, стоимость МНТ и в денежном выражении остаётся прежней: ведь рыболов осуществлял затраты труда и средств производства, исходя из объёма МНТ, равного 600 руб. Изменилась не денежная стоимость, на которую ориентировался рыболов, а денежная цена МНТ.

Теперь, однако, рыболов попадает в непростую ситуацию. Если рыночная цена его ресурсов — лососей осталась прежней, то он сталкивается с невозможностью получить на рынке необходимый ему МНТ. Это обстоятельство может заставить рыболова умерить притязания на объём и состав МНТ, необходимый для компенсации затрат его рабочей силы, причём этот новый объём МНТ в натуральном и денежном выражении ляжет в основу формирования будущей индивидуальной стоимости рыболова.

Здесь мы опять сталкиваемся с проявлением того самого рыночного механизма, который приводит в соответствие запросы субъекта, определяемые его потребностями и величиной осуществлённых затрат факторов производства, и компенсацию этих затрат. Причём компенсация осуществляется только в том объёме, который рынок признаёт обоснованным, «общественно необходимым».

Первоначальный толчок, запускающий в работу этот механизм, дают изменения, происходящие в общественном производстве. Эти изменения могут заключаться, например, в увеличении затрат труда (в денежном выражении) на изготовление некоего продукта. Если этот продукт входит в МНТ субъекта, то изменения его цены отражаются на цене всего МНТ. В конечном итоге несоответствие индивидуальной стоимости ресурсов и рыночной цены МНТ заставляет субъекта скорректировать значение стоимости ресурсов или предпринять другие действия, например, сменить сферу деятельности.

Указанный рыночный механизм корректирует стоимость ресурса не только в сторону уменьшения, но и увеличения. Например, повышение цены рабочей силы над её стоимостью лежит в основе роста заработной платы.

Первый этап обмена (Т-Д)

В современной практике получение натуральных благ в обмен на ресурсы опосредовано деньгами. Вследствие этого обмен собственного товара на МНТ осуществляется в два этапа. На первом этапе субъект выступает в роли товаропроизводителя и обменивает ресурс (товар) на деньги (Т – Д), на втором он превращается в покупателя и платит деньги за МНТ (Д – Т).

Наёмный работник также может рассматриваться в качестве товаропроизводителя. Ресурс (собственный товар), который он предлагает рынку — его рабочая сила.

На первом этапе обмена товаропроизводитель предлагает к обмену свой ресурс Рсуб, деньги для него — чужой товар. Он осуществил затраты принадлежащих ему факторов производства  ради получения МНТ, поэтому ему известен его состав и объём в натуральном виде Рмнт. Поскольку цена всех товаров, входящих в МНТ, известна и выражена в деньгах, Рмнт в соответствии с текущей покупательной способностью (ценой) денег может быть представлен определённым их количеством Дмнт:

Рмнт = Дмнт.                                                            (11)

Таким образом, меновое отношение (1) принимает вид:

Рсуб = Дмнт.                                                            (12)

Из (12) вытекают совокупные стоимости субъекта как потребителя чужих товаров и производителя собственного:

ССпотр = Рсуб, ед. ресурсов за Дмнт руб.;                                (13)

ССпроизв = Дмнт, руб. за  Рсуб ед. ресурсов.                             (14)

Сформулированный в начале этой главы тезис о принципиальном единстве процесса обмена в условиях бартера и развитого рынка формально математически выражается в том, что равенства (1) и (2) сохраняют свою силу «во всех случаях жизни», но вид их меняется в зависимости от конкретных условий. В частности, (12) представляет собой модификацию (1), а (13) совпадает с (2), но имеет более конкретную размерность.

МНТ составляют товары, предназначенные для компенсации затрат факторов производства — труда и др. Поэтому количество денег Дмнт соответствует суммарной цене использованных факторов производства, то есть себестоимости продукта. Равенство (14) показывает, что индивидуальная стоимость товаропроизводителя (как производителя) ССпроизв совпадает с себестоимостью производства продукта.

МНТ (в натуральном и денежном выражении) можно трактовать как себестоимость производства всего объёма собственного товара. Это отождествление оказывается возможным потому, что МНТ в рассматриваемой концепции представлен как минимальный набор товаров, необходимый субъекту для компенсации осуществлённых им затрат факторов производства.

В данном случае в МНТ входит только один товар — деньги, поэтому при определении удельных стоимостей субъекту нет необходимости распределять совокупную стоимость между разными благами в составе МНТ:

Спотр = ССпотр / Дмнт, ед. ресурсов/1 руб.;                                 (15)

Спроизв = ССпроизв / Рсуб, руб./1 ед. ресурсов.                             (16)

Пример. В нашем «сквозном» примере МНТ рыболова (Рмнт) в денежном выражении (Дмнт) равен 600 руб.: Рмнт = 600 руб. (см. (11)). Рыболов приравнивает свой ресурс (100 лососей) этому количеству денег: 100 лососей = 600 руб. (см. (12)). Отсюда очевидным образом, в соответствии с (13) и (14), вытекают значения совокупных стоимостей субъекта. В качестве потребителя МНТ рыболов готов заплатить максимум 100 лососей за 600 руб. (ССпотр), одновременно как производитель он хочет получить минимум 600 руб. за 100 лососей (ССпроизв).

На первом этапе обмениваются только два товара ― лососи и деньги. В данном случае 600 руб. ― это обезличенный МНТ в потенциальной форме. Поэтому ситуацию можно представить и так: весь МНТ рыболова составляет один-единственный товар ― деньги. Для определения стоимости единицы своего и чужого товара достаточно провести простые математические операции (см. (15) и (16)): Спотр = 1/6 лосося за 1 руб., Спроизв = 6 руб. за 1-го лосося.

Второй этап обмена (Д-Т)

На втором этапе обмена то же количество денег Дмнт выступает в качестве ресурса:

Рсуб = Дмнт.                                                              (17)

Меновое отношение натуральных наборов благ (1) остаётся в силе, но с учётом (17) оно трансформируется в равенство

Дмнт = Рмнт.                                                              (18)

Если сложить равенства (12) и (18), то получится (1). Собственно говоря, другого результата нельзя было и ожидать, так как возникающая в условиях развитых товарно-денежных отношений «двухэтапность» процесса обмена не изменяет его сущность ― обмен ресурсов (Рсуб) на набор натуральных благ (Рмнт).

МНТ обладает для субъекта определённой совокупной потребительской ценностью СПЦмнт. Величина СПЦмнт определяется не ценами составляющих МНТ товаров, а, так же, как при «первобытном бартере», исключительно их способностью удовлетворить текущие потребности субъекта. Поэтому дальнейшая логика формирования Спотр и Спроизв принципиально не отличается от случая «первобытного бартера» и описывается теми же формулами (2)-(7).

В частности, выражение для совокупной стоимости субъекта (как потребителя товаров, входящих в состав его МНТ) записывается по аналогии с (2):

ССпотр = Дмнт, руб./МНТ.                                                 (19)

Из (18) точно так же, как при бартере из (1), вытекает равенство совокупной обменной ценности ресурсов, которые на этом этапе представлены деньгами, и совокупной потребительской ценности МНТ:

СОЦсуб(денег) = СПЦмнт.                                                    (20)

Распределение совокупной стоимости ССпотр между отдельными товарами в составе МНТ происходит пропорционально относительной потребительской ценности каждого товара пцч.т. В результате субъект определяет индивидуальную стоимость товара (см. (6)):

Спотр = Дмнт ∙ ПЦч.т / СПЦмнт = Дмнт ∙ пцч.т, руб./1 ед. чужого товара.            (21)

Определив свою индивидуальную стоимость как потребителя чужого товара Спотр, субъект тем самым формирует значение индивидуальной стоимости своих ресурсов — денег (см. (7)):

Спроизв = 1 / Спотр, ед. чужого товара/1 руб.                                  (22)

Многие старые классики экономической науки отмечали, что деньги обладают разной субъективной ценностью для субъектов с различным уровнем доходов. Например, Бём-Баверк говорит об этом так: «В глазах более богатых людей субъективная ценность денежной единицы будет меньше, в глазах более бедных — больше»15. Зависит субъективная ценность денег, по его мнению, не от абсолютного уровня дохода, а от соотношения доходов и потребностей.

Приведённые формулы дают математическую интерпретацию этого явления. Та самая «субъективная ценность» денег, о которой рассуждали классики, ― это значение индивидуальной стоимости единицы денег (одного рубля) для субъекта Спроизв, определяемой по формуле (22). (Субъект в данном случае рассматривается как производитель натуральных ресурсов Рсуб, в обмен на которые он получил деньги ― потенциальные ресурсы). Эта стоимость выражена в единицах конкретного (чужого) товара. С учётом (21) становится ясно, что она зависит от объёма ресурсов (денег), находящихся в распоряжении субъекта Дмнт, и значения относительной потребительской ценности чужого товара пцч.т. В свою очередь, пцч.т представляет собой отношение потребительской ценности конкретного товара, в котором выражается стоимость денег, ПЦч.т и совокупной потребительской ценности всего МНТ СПЦмнт. (Напомним ещё раз, что субъект в действительности не определяет абсолютные значения ценностей; мы используем эти понятия только для удобства анализа). Чем выше значение Спроизв, тем бóльшую стоимость («субъективную ценность») имеет денежная единица для своего владельца.

Для простоты можно предположить, что значение ПЦч.т для богатых и бедных субъектов одинаковое. (Это допущение может быть вполне обоснованным для многих благ). Рассматривая (22) совместно с (21) для этого случая, мы видим, что значение Спроизв тем выше, чем выше значение СПЦмнт и ниже Дмнт:

Спроизв ~ СПЦмнт/Дмнт.

Таким образом, Бём-Баверк прав: индивидуальная стоимость денег Спроизв (их «субъективная ценность») действительно зависит от соотношения доходов (Дмнт) и потребностей (СПЦмнт). Однако его утверждение, приведённое в закавыченной выше цитате, представляется слишком категоричным: вероятно, можно представить ситуации, когда отношение СПЦмнт и Дмнт у богача окажется больше, чем у бедняка, и «субъективная ценность» денег для него окажется выше.

В финале всего процесса субъект в зависимости от соотношения стоимости входящего в МНТ товара Спотр и его рыночной цены принимает решение относительно его приобретения.

Этот тезис справедлив и по отношению к деньгам: субъект может сравнить свою индивидуальную стоимость денежной единицы Спроизв и её цену; последняя обратна значению, указанному на ценнике товара. При этом и стоимость, и цена денег выражены в единицах товара.

Итак, самое заметное отличие обмена при развитых товарно-денежных отношениях от бартера состоит в том, что он осуществляется в два этапа. На первом этапе субъект обменивает ресурс на деньги. Поскольку МНТ на этом этапе представлен только одним товаром, индивидуальные стоимости определяются непосредственно из менового отношения (1), которое в данном случае принимает вид (12). Определение индивидуальных стоимостей на втором этапе практически идентично бартерной схеме, отличие только в том, что ресурсы представлены не в натуральной, а потенциальной форме ― в виде денег.

Главным отличием развитых рыночных (товарно-денежных) отношений от «первобытного бартера» является то, что цены, то есть, общественно признанные меновые отношения всех обращающихся на рынке товаров, включая деньги, известны. Однако, если рассматривать обмен как единый процесс, в начале которого затраты факторов производства воплощаются в ресурсы, а в конце субъект получает необходимые ему натуральные(!) блага, сходство рынка и «первобытного бартера» становится очевидным. Поэтому наличие цен и денег, а также другие особенности современной экономики не отменяют, а лишь модифицируют описанную выше схему формирования стоимости.

В экономиксе (во всяком случае, в той его части, которая посвящена ценообразованию) исследуют в основном обмен товара на деньги (или денег на товар), невольно теряя связь между отдельными этапами единого процесса. На самом деле, конечно, цель и суть рынка — обмен товара на товар, в котором деньги играют роль лишь опосредующего агента. Целостный взгляд на процесс обмена, охватывающий все его стадии, позволяет увидеть неочевидные взаимосвязи.

Деньги

Теперь целесообразно коротко обсудить роль денег в развитой рыночной экономике, какой она представляется с позиций обсуждаемой концепции.

Деньги — это обезличенный товар в потенциальной форме. Обезличенный ― так как это не конкретный товар, а «товар вообще», то есть любой товар, цена которого укладывается в номинал банкноты. Термин «потенциальный» означает, что действительных, то есть, в натуральной форме, товаров в настоящий момент в распоряжении субъекта нет, но обладание деньгами предоставляет ему потенциальный доступ к натуральным благам.

Различие между натуральной и потенциальной формами товара ярко проявляется в момент экономического краха, когда деньги превращаются в пустые бумажки, натуральные же товары сохраняют свою покупательную силу.

Как и любой другой товар, деньги имеют цену ― установившееся на рынке (признанное обществом) обменное отношение денег и натуральных товаров. Номинал, написанный на банкноте — это количество денег, содержащееся в банкноте. В результате инфляции цена банкноты падает, но количество денег, содержащееся в ней, остаётся неизменным.

1. Выражая цену любого товара в деньгах, мы тем самым определяем цену самих денег. Например, то, что цена батона хлеба равна 20-ти руб., означает, что цена 1-го рубля составляет 1/20 батона хлеба.

2. Количество денег, содержащееся в банкноте ― аналог количества любого натурального товара. Если бы цены выражались не в рублях, а лососях, то рыболов из нашего примера мог бы предъявить к обмену не 100 реальных лососей, а клочок цветной бумаги с водяными знаками и надписью «100 лососей».

В условиях развитых товарно-денежных отношений деньги выступают в качестве одного из обмениваемых товаров. Это обстоятельство вносит некоторую специфику в обменный процесс по сравнению с рассмотренным выше бартером (прямым продуктообменом). В частности, при бартере каждый из двух товаров обладает потребительской ценностью для потребителя (покупателя) и обменной ценностью для производителя. При развитом рынке это относится только к одному из двух товаров ― натуральному товару производителя, деньги же для обоих субъектов не имеют потребительской ценности, а обладают лишь обменной ценностью.

Обменная ценность денег является субъективной категорией, то есть объективным, проявляющимся в реальной действительности результатом сугубо субъективного суждения субъекта о том, какую потребительскую ценность он потенциально мог бы получить в обмен на данное количество денег. Поэтому одно и то же количество денег имеет разную обменную ценность для субъекта в зависимости от потребительской ценности благ, получаемых в обмен.

Последнее утверждение вытекает из равенства (3): чем выше покупатель оценивает потребительскую ценность благ, входящих в МНТ, тем выше обменная ценность его ресурсов ― денег. Например, обменная ценность одного и того же количества денег, очевидно, изменяется в зависимости от того, что приобретается на эти деньги ― обычный товар или лекарство, необходимое больному ребёнку.

Хотя обменная ценность и цена денег представляют собой совершенно различные категории, между ними существует пропорциональная количественная взаимосвязь ― в том смысле, что, если цена банкноты падает в два раза (например, в результате инфляции), то и обменная ценность этой банкноты для конкретного субъекта уменьшается также в два раза (при условии неизменности потребительской ценности набора благ, получаемого в обмен).

Деньги в процессе обмена играют двоякую роль в зависимости от того, кем является их владелец:

― если субъект потребитель, то деньги ― ресурс (Рсуб);

― если субъект производитель, то деньги ― чужой товар.

Стоимость в натуральном и денежном выражении

Знание субъектом рыночных цен товаров вовсе не означает, что он не оценивает их стоимость (Спотр и Спроизв). В самом деле, для получения доступа к необходимым ему благам субъект осуществляет затраты факторов производства, и у него имеется представление об относительной ценности (пцч.т) каждого товара, входящего в МНТ. Поэтому он неизбежно соотносит первое со вторым, результатом чего и является стоимость. И этот процесс формирования индивидуальной стоимости субъект осуществляет вне зависимости от того, установились ли рыночные цены необходимых ему товаров и известны ли они ему.

При наличии товарно-денежных отношений совокупность натуральных благ, составляющих МНТ, в соответствии с ценами этих благ можно выразить в денежной форме. Равенства (1) и (2) показывают, что совокупная стоимость товара также может быть представлена соответствующей суммой денег.

Например, предположим, что для содержания семьи рыболова в течение месяца требуются 30 мер зерна и 5 оленей. Если месячный товарный продукт субъекта составляет 100 лососей и для их вылова были израсходованы 10 м2 рыболовной сети, то индивидуальная совокупная стоимость 100 лососей в натуральных благах равна 30-ти мерам зерна, 5-ти оленям и 10-ти м2 рыболовной сети.

При наличии денежного обращения МНТ и индивидуальная стоимость могут быть выражены и в деньгах. Например, если цена 30-ти мер зерна равна 200 руб., 5-ти оленей 300 руб., а 10 м2 рыболовной сети можно приобрести за 100 руб., то совокупная стоимость 100 лососей (ССпроизв) составит 600 руб.

Денежная стоимость занимает подчинённое положение по отношению к натуральной. Только стоимость в натуральном выражении (в виде натуральных благ) является истинной стоимостью. В самом деле, в основе формирования индивидуальной стоимости субъекта лежит его стремление получить минимальный набор товаров (МНТ), необходимый ему для воспроизводства затрат факторов производства. Причём, поскольку эти товары предназначены для непосредственного потребления (в том числе, в процессе дальнейшего производства ресурсов), они представляют собой натуральные блага, обладающие потребительской ценностью. Деньги же получают свою ценность ― обменную ― только потому, что они  предоставляют субъекту возможность доступа к входящим в МНТ товарам, поэтому деньги ― это те же блага, но не  в натуральной, а потенциальной форме. Они ― только символ натуральных благ, и сами по себе не обладают никакой потребительской ценностью. Поэтому именно стоимость в натуральном выражении представляет собой истинную стоимость, а эквивалентное ей количество денег в этой связи можно назвать символом истинной стоимости. Бартерный обмен доказывает, что стоимость существует и без денег и, по большому счёту, для своего выражения не нуждается в них.

Величина индивидуальной стоимости определяется необходимостью компенсации осуществлённых ранее затрат факторов производства. Поэтому изменение цен составляющих МНТ благ не отражается на текущем значении стоимости,  но влияет на величину будущей стоимости.

В нашем примере денежная сумма в 600 руб. отражает истинную стоимость МНТ рыболова в натуральных благах. При фиксированных ценах неважно, в каких единицах выражена стоимость — в натуральных благах или деньгах.

Что же произойдёт, если в силу каких-то причин цена товара, входящего в МНТ, например, 10 м2 рыболовной сети, повысится?

Для компенсации осуществлённых ранее затрат требуется именно 10 м2 сети. Поэтому значение индивидуальной совокупной стоимости рыболова в натуральном виде (истинной стоимости), равное 30-ти мерам зерна, 5-ти оленям и 10-ти м2 сети, не изменится. Это значение определяется объективными потребностями рыболова, и изменение цен никоим образом не влияет ни на них, ни на осуществлённые затраты факторов производства, ни, в конечном итоге, на объём МНТ, исчисляемый в натуральных благах.

Более того, стоимость МНТ и в денежном выражении остаётся прежней: ведь рыболов осуществлял затраты труда и средств производства, исходя из объёма МНТ, равного 600 руб. Изменилась не денежная стоимость, на которую ориентировался рыболов, а денежная цена МНТ.

Теперь, однако, рыболов попадает в непростую ситуацию. Если рыночная цена его ресурсов — лососей осталась прежней, то он сталкивается с невозможностью получить на рынке необходимый ему МНТ. Это обстоятельство может заставить рыболова умерить притязания на объём и состав МНТ, необходимый для компенсации затрат его рабочей силы, причём этот новый объём МНТ в натуральном и денежном выражении ляжет в основу формирования будущей индивидуальной стоимости рыболова.

Здесь мы опять сталкиваемся с проявлением того самого рыночного механизма, который приводит в соответствие запросы субъекта, определяемые его потребностями и величиной осуществлённых затрат факторов производства, и компенсацию этих затрат. Причём компенсация осуществляется только в том объёме, который рынок признаёт обоснованным, «общественно необходимым».

Первоначальный толчок, запускающий в работу этот механизм, дают изменения, происходящие в общественном производстве. Эти изменения могут заключаться, например, в увеличении затрат труда (в денежном выражении) на изготовление некоего продукта. Если этот продукт входит в МНТ субъекта, то изменения его цены отражаются на цене всего МНТ. В конечном итоге несоответствие индивидуальной стоимости ресурсов и рыночной цены МНТ заставляет субъекта скорректировать значение стоимости ресурсов или предпринять другие действия, например, сменить сферу деятельности.

Указанный рыночный механизм корректирует стоимость ресурса не только в сторону уменьшения, но и увеличения. Например, повышение цены рабочей силы над её стоимостью лежит в основе роста заработной платы.

Первый этап обмена (Т-Д)

В современной практике получение натуральных благ в обмен на ресурсы опосредовано деньгами. Вследствие этого обмен собственного товара на МНТ осуществляется в два этапа. На первом этапе субъект выступает в роли товаропроизводителя и обменивает ресурс (товар) на деньги (Т – Д), на втором он превращается в покупателя и платит деньги за МНТ (Д – Т).

Наёмный работник также может рассматриваться в качестве товаропроизводителя. Ресурс (собственный товар), который он предлагает рынку — его рабочая сила.

На первом этапе обмена товаропроизводитель предлагает к обмену свой ресурс Рсуб, деньги для него — чужой товар. Он осуществил затраты принадлежащих ему факторов производства  ради получения МНТ, поэтому ему известен его состав и объём в натуральном виде Рмнт. Поскольку цена всех товаров, входящих в МНТ, известна и выражена в деньгах, Рмнт в соответствии с текущей покупательной способностью (ценой) денег может быть представлен определённым их количеством Дмнт:

Рмнт = Дмнт.                                                            (11)

Таким образом, меновое отношение (1) принимает вид:

Рсуб = Дмнт.                                                            (12)

Из (12) вытекают совокупные стоимости субъекта как потребителя чужих товаров и производителя собственного:

ССпотр = Рсуб, ед. ресурсов за Дмнт руб.;                                (13)

ССпроизв = Дмнт, руб. за  Рсуб ед. ресурсов.                             (14)

Сформулированный в начале этой главы тезис о принципиальном единстве процесса обмена в условиях бартера и развитого рынка формально математически выражается в том, что равенства (1) и (2) сохраняют свою силу «во всех случаях жизни», но вид их меняется в зависимости от конкретных условий. В частности, (12) представляет собой модификацию (1), а (13) совпадает с (2), но имеет более конкретную размерность.

МНТ составляют товары, предназначенные для компенсации затрат факторов производства — труда и др. Поэтому количество денег Дмнт соответствует суммарной цене использованных факторов производства, то есть себестоимости продукта. Равенство (14) показывает, что индивидуальная стоимость товаропроизводителя (как производителя) ССпроизв совпадает с себестоимостью производства продукта.

МНТ (в натуральном и денежном выражении) можно трактовать как себестоимость производства всего объёма собственного товара. Это отождествление оказывается возможным потому, что МНТ в рассматриваемой концепции представлен как минимальный набор товаров, необходимый субъекту для компенсации осуществлённых им затрат факторов производства.

В данном случае в МНТ входит только один товар — деньги, поэтому при определении удельных стоимостей субъекту нет необходимости распределять совокупную стоимость между разными благами в составе МНТ:

Спотр = ССпотр / Дмнт, ед. ресурсов/1 руб.;                                 (15)

Спроизв = ССпроизв / Рсуб, руб./1 ед. ресурсов.                             (16)

Пример. В нашем «сквозном» примере МНТ рыболова (Рмнт) в денежном выражении (Дмнт) равен 600 руб.: Рмнт = 600 руб. (см. (11)). Рыболов приравнивает свой ресурс (100 лососей) этому количеству денег: 100 лососей = 600 руб. (см. (12)). Отсюда очевидным образом, в соответствии с (13) и (14), вытекают значения совокупных стоимостей субъекта. В качестве потребителя МНТ рыболов готов заплатить максимум 100 лососей за 600 руб. (ССпотр), одновременно как производитель он хочет получить минимум 600 руб. за 100 лососей (ССпроизв).

На первом этапе обмениваются только два товара ― лососи и деньги. В данном случае 600 руб. ― это обезличенный МНТ в потенциальной форме. Поэтому ситуацию можно представить и так: весь МНТ рыболова составляет один-единственный товар ― деньги. Для определения стоимости единицы своего и чужого товара достаточно провести простые математические операции (см. (15) и (16)): Спотр = 1/6 лосося за 1 руб., Спроизв = 6 руб. за 1-го лосося.

Второй этап обмена (Д-Т)

На втором этапе обмена то же количество денег Дмнт выступает в качестве ресурса:

Рсуб = Дмнт.                                                              (17)

Меновое отношение натуральных наборов благ (1) остаётся в силе, но с учётом (17) оно трансформируется в равенство

Дмнт = Рмнт.                                                              (18)

Если сложить равенства (12) и (18), то получится (1). Собственно говоря, другого результата нельзя было и ожидать, так как возникающая в условиях развитых товарно-денежных отношений «двухэтапность» процесса обмена не изменяет его сущность ― обмен ресурсов (Рсуб) на набор натуральных благ (Рмнт).

МНТ обладает для субъекта определённой совокупной потребительской ценностью СПЦмнт. Величина СПЦмнт определяется не ценами составляющих МНТ товаров, а, так же, как при «первобытном бартере», исключительно их способностью удовлетворить текущие потребности субъекта. Поэтому дальнейшая логика формирования Спотр и Спроизв принципиально не отличается от случая «первобытного бартера» и описывается теми же формулами (2)-(7).

В частности, выражение для совокупной стоимости субъекта (как потребителя товаров, входящих в состав его МНТ) записывается по аналогии с (2):

ССпотр = Дмнт, руб./МНТ.                                                 (19)

Из (18) точно так же, как при бартере из (1), вытекает равенство совокупной обменной ценности ресурсов, которые на этом этапе представлены деньгами, и совокупной потребительской ценности МНТ:

СОЦсуб(денег) = СПЦмнт.                                                    (20)

Распределение совокупной стоимости ССпотр между отдельными товарами в составе МНТ происходит пропорционально относительной потребительской ценности каждого товара пцч.т. В результате субъект определяет индивидуальную стоимость товара (см. (6)):

Спотр = Дмнт ∙ ПЦч.т / СПЦмнт = Дмнт ∙ пцч.т, руб./1 ед. чужого товара.            (21)

Определив свою индивидуальную стоимость как потребителя чужого товара Спотр, субъект тем самым формирует значение индивидуальной стоимости своих ресурсов — денег (см. (7)):

Спроизв = 1 / Спотр, ед. чужого товара/1 руб.                                  (22)

Многие старые классики экономической науки отмечали, что деньги обладают разной субъективной ценностью для субъектов с различным уровнем доходов. Например, Бём-Баверк говорит об этом так: «В глазах более богатых людей субъективная ценность денежной единицы будет меньше, в глазах более бедных — больше»15. Зависит субъективная ценность денег, по его мнению, не от абсолютного уровня дохода, а от соотношения доходов и потребностей.

Приведённые формулы дают математическую интерпретацию этого явления. Та самая «субъективная ценность» денег, о которой рассуждали классики, ― это значение индивидуальной стоимости единицы денег (одного рубля) для субъекта Спроизв, определяемой по формуле (22). (Субъект в данном случае рассматривается как производитель натуральных ресурсов Рсуб, в обмен на которые он получил деньги ― потенциальные ресурсы). Эта стоимость выражена в единицах конкретного (чужого) товара. С учётом (21) становится ясно, что она зависит от объёма ресурсов (денег), находящихся в распоряжении субъекта Дмнт, и значения относительной потребительской ценности чужого товара пцч.т. В свою очередь, пцч.т представляет собой отношение потребительской ценности конкретного товара, в котором выражается стоимость денег, ПЦч.т и совокупной потребительской ценности всего МНТ СПЦмнт. (Напомним ещё раз, что субъект в действительности не определяет абсолютные значения ценностей; мы используем эти понятия только для удобства анализа). Чем выше значение Спроизв, тем бóльшую стоимость («субъективную ценность») имеет денежная единица для своего владельца.

Для простоты можно предположить, что значение ПЦч.т для богатых и бедных субъектов одинаковое. (Это допущение может быть вполне обоснованным для многих благ). Рассматривая (22) совместно с (21) для этого случая, мы видим, что значение Спроизв тем выше, чем выше значение СПЦмнт и ниже Дмнт:

Спроизв ~ СПЦмнт/Дмнт.

Таким образом, Бём-Баверк прав: индивидуальная стоимость денег Спроизв (их «субъективная ценность») действительно зависит от соотношения доходов (Дмнт) и потребностей (СПЦмнт). Однако его утверждение, приведённое в закавыченной выше цитате, представляется слишком категоричным: вероятно, можно представить ситуации, когда отношение СПЦмнт и Дмнт у богача окажется больше, чем у бедняка, и «субъективная ценность» денег для него окажется выше.

В финале всего процесса субъект в зависимости от соотношения стоимости входящего в МНТ товара Спотр и его рыночной цены принимает решение относительно его приобретения.

Этот тезис справедлив и по отношению к деньгам: субъект может сравнить свою индивидуальную стоимость денежной единицы Спроизв и её цену; последняя обратна значению, указанному на ценнике товара. При этом и стоимость, и цена денег выражены в единицах товара.

Итак, самое заметное отличие обмена при развитых товарно-денежных отношениях от бартера состоит в том, что он осуществляется в два этапа. На первом этапе субъект обменивает ресурс на деньги. Поскольку МНТ на этом этапе представлен только одним товаром, индивидуальные стоимости определяются непосредственно из менового отношения (1), которое в данном случае принимает вид (12). Определение индивидуальных стоимостей на втором этапе практически идентично бартерной схеме, отличие только в том, что ресурсы представлены не в натуральной, а потенциальной форме ― в виде денег.